01
Erota limiittipäätös, käytetty saldo ja vapaa kapasiteetti
Limiittipäätös määrittää enimmäisrajan, mutta yrityksen velka syntyy tehtyjen nostojen ja sopimusehtojen perusteella. Vapaa kapasiteetti on enimmäisrajan ja käytetyn saldon erotus vain silloin, kun sopimus ei rajoita uutta nostoa muulla ehdolla.
Tarkista nostotapa, vähimmäisnosto ja takaisinmaksun käsittely. Tarkista myös, millä ehdoilla rahoittajalla on oikeus muuttaa tai jäädyttää käytettävissä olevaa luottorajaa. Markkinointilause joustavuudesta ei korvaa näitä kirjallisia ehtoja.
| Käsite | Symbolinen arvo | Mistä se tarkistetaan |
|---|---|---|
| Limiittiraja | sovittu kapasiteetti | Luottopäätös ja sopimus |
| Käytetty saldo | avoimet nostot vähennettynä kirjatuilla maksuilla | Ajantasainen tapahtumaerittely |
| Vapaa kapasiteetti | nostettavissa oleva määrä ehtojen jälkeen | Palvelu ja nostoehdot |
| Käyttöaste | käytetty saldo suhteessa limiittirajaan | Oma käyttöskenaario |
02
Rakenna käyttöastemalli omista tapahtumista
Merkitse malliin jokainen suunniteltu nosto, noston jälkeinen saldo, takaisinmaksu ja saldoa pienentävä kirjauspäivä. Näin korkoa tai muuta aikaan sidottua maksua ei lasketa ajalle, jolloin pääoma ei ole yrityksen käytössä.
Tee perusskenaarion lisäksi stressiskenaario, jossa asiakkaan maksu siirtyy tai kustannus erääntyy ennakoitua aiemmin. Malli näyttää, riittääkö vapaa kapasiteetti ja kestääkö kassa sopimuksen mukaiset maksut ilman uutta rahoitusta.
- Nostohetki ja nostettu määrä
- Saldo jokaisen tapahtuman jälkeen
- Takaisinmaksun todellinen kirjauspäivä
- Korko- ja maksuehdon laskentaperuste
- Vapaa kapasiteetti stressitestatussa kassalaskelmassa
03
Laske kaikki kulut samalla käyttöskenaariolla
Poimi tarjouksesta käytettyyn saldoon liittyvä korkoperuste, nostomaksut, jatkuvat palvelumaksut ja mahdollinen limiittirajaan tai käyttämättömään osaan sidottu maksu. Lisää vain sellaiset erät, jotka todella sisältyvät kyseiseen sopimukseen.
Laske vaihtoehdot identtisillä nostoilla ja takaisinmaksuilla. Jos tarjousten nostorajoitukset pakottavat erilaisen käyttöskenaarion, näytä ero laskelmassa sen sijaan, että vertaisit vain yhtä hintakomponenttia.
| Kuluerä | Laskentaperuste | Tarvittava oma tieto |
|---|---|---|
| Käytön korko | Sopimuksen korkoehto ja saldoaika | Päiväkohtainen käytetty saldo |
| Nostomaksu | Hinnaston tapahtumaehto | Nostojen määrä ja koko |
| Jatkuva palvelumaksu | Sopimuksen laskutusrytmi | Suunniteltu voimassaoloaika |
| Kapasiteettiin liittyvä maksu | Limiittirajaan tai vapaaseen osaan sidottu ehto | Sovittu raja ja käyttöskenaario |
04
Aseta nostolle tarkoitus ja takaisinmaksulle laukaisin
Hyväksy jokainen nosto nimettyyn kassavajeeseen ja kirjaa samalla kassaan tuleva tapahtuma, jolla saldo pienennetään. Tämä estää limiittiä muuttumasta huomaamatta pysyväksi rahoituslähteeksi juokseville tappioille.
Seuraa käytettyä saldoa, vapaata kapasiteettia ja toteutunutta kokonaiskulua samassa raportissa. Jos saldo ei laske nimetyn sisäänmaksun jälkeen, pysäytä uudet nostot ja selvitä, syntyikö vaje viiveestä, kustannusylityksestä vai heikosta katteesta.
- Nostolle nimetty käyttökohde
- Nimetty kassaan tuleva takaisinmaksulähde
- Enimmäissaldo yrityksen omassa sisäisessä ohjauksessa
- Uusien nostojen pysäytysehto
- Sopimuksen uusimisen tai päättämisen tarkistuspäivä
05
Vertaa limiittiä lainaan ja laskurahoitukseen
Limiitti vastaa vaihtelevaan tarpeeseen, jos yritys nostaa ja palauttaa saldoa kassakierron mukana. Määräaikainen laina kuuluu vertailuun, kun koko pääomalle on rajattu käyttökohde ja etukäteen mallinnettava maksusuunnitelma.
Laskurahoitus kytkee rahoituksen myyntisaataviin, kun taas limiitin käyttö ei välttämättä seuraa yksittäistä laskua. Vertaa ratkaisut samalla kassavajeella ja ota hinnan lisäksi huomioon kelpoisuusehdot, operatiivinen työ sekä vastuut poikkeustilanteissa.
| Päätöstekijä | Luottolimiitti | Määräaikainen laina | Laskurahoitus |
|---|---|---|---|
| Käytön kohde | Vaihtelevat kassavajeet | Rajattu rahoitustarve | Kelpoiset myyntisaatavat |
| Pääoman käyttö | Nostetaan tarpeen mukaan ehtojen rajoissa | Sovittu pääoma nostetaan lainaehtojen mukaan | Rahoitus sidotaan hyväksyttyihin laskuihin |
| Keskeinen kustannusmalli | Oma käyttöaste ja tapahtumat | Koko maksusuunnitelma | Laskukohtainen netto ja vastuu |
| Keskeinen riski | Saldo jää pysyvästi korkeaksi | Erä ei sovi kassaan | Lasku ei täytä ehtoja tai riitautuu |
Päätösskenaario
Symbolinen limiitin käyttöastepolku
Yritys syöttää malliin oman limiittirajansa, jokaisen noston ja jokaisen takaisinmaksun. Käyttöaste muodostuu käytetyn saldon suhteesta sovittuun rajaan, ja kustannus lasketaan tarjouksen ehdoilla tästä tapahtumasarjasta. Viivästynyt asiakasmaksu testataan erillisessä stressiskenaariossa.
FAQ
Usein kysyttyä
Maksetaanko luottolimiitistä korkoa koko limiittirajalle?
Se riippuu sopimuksesta. Tarkista erikseen käytettyyn saldoon sidottu korko sekä mahdolliset maksut, jotka kohdistuvat limiittirajaan, vapaaseen kapasiteettiin, nostoihin tai palvelun ylläpitoon.
Miten luottolimiitin käyttöaste lasketaan?
Jaa käytetty saldo sovitulla limiittirajalla ja seuraa suhdetta tapahtumien jälkeen. Päätöksessä tärkeää on myös se, milloin takaisinmaksu kirjautuu ja vapauttaa kapasiteettia ehtojen mukaan.
Milloin luottolimiitti kannattaa vaihtaa toiseen ratkaisuun?
Arvioi rakenne uudelleen, jos saldo ei laske kassakierron mukana, kapasiteetti loppuu toistuvasti tai kulut omalla käyttöasteella ylittävät vertailuvaihtoehdon. Pysyvä vaje vaatii myös katteen ja pääomarakenteen tarkistuksen.